Noua combinație găsită de români, o fraudă de 225 de milioane de lei descoperită de ANAF. Ce sunt rambursările ilegale de TVA

Una dintre cele mai mari fraude fiscale descoperite în România în ultimii ani a fost adusă recent la lumină de inspectorii ANAF: o schemă de rambursări ilegale de TVA care a produs un prejudiciu estimat la 225 de milioane de lei. Investigațiile vizează 29 de cazuri distincte în care contribuabilii au încercat, cu rea-credință, să obțină fonduri necuvenite de la bugetul de stat, folosind tranzacții fictive și rețele de societăți controlate prin interpuși.

ANAF a transmis că aceste practici au fost posibile prin construirea unor lanțuri comerciale aparent conforme, dar care, în realitate, nu implicau nicio activitate economică reală. Practic, societățile implicate simulau achiziții de bunuri sau servicii, mai ales utilaje frigorifice, cu scopul de a genera TVA deductibilă. Aceste tranzacții false erau apoi folosite pentru a cere rambursări de TVA de la stat, fără ca banii să fi fost vreodată cheltuiți în economie.

Cum funcționează schema de fraudare

Unul dintre cazurile investigate scoate la iveală un circuit clar organizat. Patru firme, toate controlate de aceeași grupare, au solicitat în mod ilegal rambursarea a 44,54 milioane de lei, simulând achiziții de la alte firme interpuse – firme paravan create special pentru a genera aparența unor operațiuni comerciale reale. În fapt, nu exista niciun transfer real de bunuri, ci doar un joc contabil între entități fictive.

Metoda principală se bazează pe fabricarea unei TVA deductibile fictive , folosind facturi emise pentru bunuri sau servicii care nu au fost niciodată livrate. Tranzacțiile sunt înregistrate și raportate în mod legal, ceea ce îngreunează identificarea lor în fazele inițiale ale verificărilor. Însă analiza integrată a datelor fiscale și digitalizarea ANAF au permis detectarea acestor scheme și sesizarea organelor penale.

Instituția avertizează că această practică nu doar că afectează bugetul de stat, dar creează un dezechilibru major în piață, afectând concurența și încurajând comportamente fiscale iresponsabile. În toate cazurile, procurorii urmează să stabilească responsabilitățile individuale și colective în cadrul acestor grupări.

Digitalizarea ANAF, o armă împotriva evaziunii

Un punct esențial în depistarea acestor fraude a fost digitalizarea tot mai extinsă a proceselor interne ale ANAF. Sistemele informatice au început să fie capabile să coreleze în timp real informațiile fiscale ale contribuabililor și să identifice automat comportamente suspecte. Această capacitate de analiză integrată este considerată esențială pentru reducerea evaziunii și, implicit, a deficitului bugetar.

„Digitalizarea ANAF creează premisele unei evaluări eficiente a comportamentului fiscal al contribuabililor și facilitează depistarea și instrumentarea cazurilor de evaziune fiscală”, a transmis agenția într-un comunicat oficial.

În plus, ANAF reamintește că simpla tentativă de a obține rambursări de TVA prin metode ilegale este incriminată, iar în toate aceste situații autoritățile fiscale sesizează Parchetul. Această abordare agresivă face parte dintr-un efort mai amplu de combatere a fraudelor care adâncesc gaura din bugetul național.