Diferența dintre pilonul II și pilonul III de pensie. Tot ce trebuie să știi despre pensia privată

Planificarea financiară pentru vârsta pensionării este o necesitate, nu un moft. În România, pe lângă pensia publică de stat (Pilonul I), există și alte forme de economisire pe termen lung, prin pensii private: Pilonul II (obligatoriu) și Pilonul III (facultativ). Mulți români contribuie lunar la aceste fonduri, fără să înțeleagă în totalitate ce presupun, cum funcționează și care sunt diferențele esențiale între ele. Acest articol îți oferă o imagine clară și completă asupra celor doi piloni de pensie privată și te ajută să iei decizii mai bine informate.

Ce înseamnă sistemul de pensii în România: pilonii I, II și III

Pentru a înțelege diferența dintre Pilonul II și Pilonul III, trebuie să cunoaștem structura generală a sistemului de pensii:

1. Pilonul I – pensia publică de stat: este sistemul clasic de pensii, în care contribuțiile salariaților activi sunt folosite pentru plata pensiilor actuale. Este administrat exclusiv de stat.
2. Pilonul II – pensia privată obligatorie: o parte din contribuțiile pentru pensia de stat sunt redirecționate către un fond privat ales de contribuabil, dar reglementat de stat.
3. Pilonul III – pensia privată facultativă: reprezintă economisirea voluntară într-un fond de pensii privat, suplimentar celor două de mai sus. Este opțională și flexibilă.

Aceste trei componente au rolul de a diversifica sursele de venit la pensionare și de a reduce presiunea pe sistemul public, în contextul îmbătrânirii populației și al instabilității demografice.

Ce este pilonul II de pensie și cum funcționează

Pilonul II de pensie a fost introdus în România în anul 2008 și se adresează persoanelor sub 35 de ani care intră pentru prima dată în câmpul muncii, fiind obligatoriu pentru această categorie.

Cerere de căsătorie surpriză la „Mireasa”. Un cuplu contestat s-a logodit, după câteva săptămâni de relație: „Promit că o să încerc să te fac fericit”

Horoscop 5 decembrie 2025. O zodie primește o nouă șansă, norocul e de partea ei

Pentru cei cu vârste între 35 și 45 de ani la momentul introducerii sistemului, aderarea a fost opțională, iar după 45 de ani nu mai este posibilă.

Cum se face contribuția la Pilonul II

Contribuția la Pilonul II este parte din contribuția totală la asigurările sociale (CAS). Din procentul de 25% CAS reținut lunar din salariul brut, 3,75% (în 2024) este direcționat automat către fondul de pensii private ales de contribuabil.

Contribuabilul nu plătește nimic în plus – este vorba de o redistribuire a unei părți din contribuția deja existentă, iar suma este investită de către administratorul fondului în instrumente financiare (titluri de stat, acțiuni, obligațiuni) pentru a genera randament.

Cine administrează fondurile Pilonului II

Fondurile sunt gestionate de companii private autorizate și supravegheate de Autoritatea de Supraveghere Financiară (ASF). Contribuabilul are posibilitatea să își aleagă fondul la care aderă, iar dacă nu face o alegere, este repartizat aleatoriu.

Exemple de administratori de fonduri de Pilon II în România: NN Pensii, BCR, Metropolitan Life, Allianz-Țiriac, Generali etc.

Când și cum se poate încasa pensia

Pilonul II se poate încasa odată cu pensia de stat, la atingerea vârstei de pensionare stabilite prin lege. Sumele acumulate sunt proprietatea privată a contribuabilului și vor fi plătite integral, fie ca sumă unică, fie eșalonat, în funcție de decizia fiecărui administrator și reglementările în vigoare.

În cazul decesului înainte de pensionare, moștenitorii legali pot revendica suma acumulată.

Ce este pilonul III de pensie și de ce este important

Pilonul III reprezintă pensia privată facultativă, deci nu este impusă prin lege. Orice persoană fizică, indiferent că este salariat, PFA, liber profesionist sau chiar pensionar activ, poate contribui voluntar la un fond de pensii de acest tip.

Cum se contribuie la Pilonul III

Contribuțiile sunt stabilite de fiecare participant și pot începe de la sume mici, chiar și 50–100 de lei pe lună. Nu există un prag maxim absolut, dar contribuțiile care beneficiază de facilități fiscale sunt limitate:

• Până la 400 de euro/an pentru persoanele fizice, deductibil din venitul impozabil.
• Până la 400 de euro/an/persoană pentru angajator, deductibil din cheltuielile firmei.

Angajatorii pot oferi acest tip de pensie ca beneficiu salarial suplimentar.

Cum se gestionează și investește pensia din Pilonul III

La fel ca în cazul Pilonului II, fondurile sunt administrate de companii autorizate de ASF. Contribuțiile sunt investite în instrumente financiare diversificate pentru a obține profit în timp.

Există mai multe tipuri de fonduri, cu grade diferite de risc (scăzut, moderat, crescut), în funcție de profilul de investiții – fiecare participant își poate alege fondul dorit.

Când se poate încasa pensia din Pilonul III

Suma acumulată poate fi retrasă:

• La vârsta de 60 de ani, dacă participantul a cotizat minimum 90 de luni (7,5 ani).
• În cazuri speciale, cum ar fi invaliditatea totală sau decesul, fondurile pot fi accesate mai devreme sau transmise moștenitorilor.
• Participanții pot opta pentru plată unică sau plăți eșalonate.

Diferența dintre pilonul II și pilonul III de pensie

Deși atât Pilonul II, cât și Pilonul III fac parte din sistemul pensiilor private din România, ele diferă semnificativ în ceea ce privește scopul, regimul legal și modul de funcționare.

Pilonul II este o pensie obligatorie pentru persoanele care au început să lucreze înainte de vârsta de 35 de ani, în timp ce Pilonul III este complet facultativ și deschis oricărei persoane, indiferent de vârstă sau statut profesional.

Contribuția la Pilonul II este fixă și reprezintă 3,75% din salariul brut, fiind reținută automat din contribuția la asigurările sociale (CAS), în timp ce Pilonul III presupune contribuții voluntare, stabilite de participant, în funcție de propriul buget.

În ceea ce privește avantajele fiscale, Pilonul II nu oferă deduceri suplimentare, pe când Pilonul III permite deducerea a până la 400 de euro anual din venitul impozabil al salariatului și încă 400 de euro din cheltuielile angajatorului, dacă acesta contribuie în numele angajatului.

Pensia din Pilonul II se poate încasa la vârsta legală de pensionare, alături de pensia de stat, în timp ce fondurile din Pilonul III pot fi accesate începând cu vârsta de 60 de ani, cu condiția unei contribuții minime de 90 de luni.

Ambele tipuri de fonduri sunt administrate de companii private autorizate de ASF, iar în caz de deces, sumele acumulate se transferă către moștenitorii legali. Pilonul II nu este accesibil persoanelor fizice autorizate sau celor cu venituri din activități independente, în timp ce Pilonul III este disponibil pentru orice persoană, indiferent de sursa de venit.

De asemenea, Pilonul II are o contribuție fixă, reglementată de stat, în timp ce Pilonul III oferă o flexibilitate completă, lăsând libertatea contribuabilului să decidă cât și când să economisească.

Avantajele și dezavantajele fiecărui pilon de pensie

Avantajele Pilonului II

• Se contribuie automat, fără efort suplimentar.
• Banii sunt proprietate privată și pot fi moșteniți.
• Fondurile sunt administrate profesional, cu supraveghere strictă.
• Performanțele istorice au arătat randamente peste inflație.

Dezavantajele Pilonului II

• Nu poți contribui mai mult decât procentul stabilit.
• Nu poți retrage fondurile decât la pensionare.
• Nu este disponibil pentru persoane cu venituri exclusiv din activități independente.

Avantajele Pilonului III

• Flexibilitate totală: poți contribui cât vrei, când vrei.
• Beneficii fiscale atractive pentru angajați și angajatori.
• Poate fi folosit ca metodă de economisire pe termen lung, chiar dacă nu ajungi la pensie.
• Este disponibil pentru oricine, indiferent de statutul profesional.

Dezavantajele Pilonului III

• Necesită disciplină și planificare activă.
• Contribuțiile mici pot genera randamente reduse, dacă nu sunt constante.
• Poate avea comisioane mai mari la unele fonduri.

Ce pilon ar trebui să alegi și cum poți combina ambele opțiuni

Pentru cei care sunt deja integrați în Pilonul II (automat, prin angajare), opțiunea de a contribui și la Pilonul III este una extrem de recomandată dacă dorești o pensie confortabilă. Cele două nu se exclud, ci se completează.

Prin combinarea celor trei surse (Pilon I + II + III), îți crești considerabil șansele de a avea un venit decent după pensionare, mai ales în contextul în care pensia publică scade ca proporție din salariul mediu.

Câteva sfaturi practice:

1. Alege un fond de Pilon III cu randamente constante și comisioane mici.
2. Profită de deductibilitatea fiscală (dacă ești angajat).
3. Folosește aplicațiile online oferite de administratori pentru a monitoriza evoluția contului.
4. Dacă ai angajați, oferă pensia facultativă ca beneficiu fiscal eficient pentru companie.

O pensie sigură începe cu alegeri inteligente

Diferența dintre Pilonul II și Pilonul III este una de regim și flexibilitate, dar împreună pot constitui baza unei strategii de pensie sustenabile și inteligente. Pilonul II este un instrument obligatoriu și pasiv, dar valoros, în timp ce Pilonul III este o unealtă activă, voluntară și personalizabilă.

Cu cât începi mai devreme să contribui, cu atât randamentele vor fi mai consistente datorită efectului dobânzii compuse. Pensia nu mai trebuie văzută ca o simplă obligație a statului, ci ca o responsabilitate personală.

Fie că alegi Pilonul III pentru avantajele sale fiscale sau pentru controlul pe care îl oferă, important este să acționezi din timp și informat.